新NISAとは？改めて整理していく

新NISAとは？改めて整理｜30代子育て家庭パパの情報整理

はじめに：新NISA、ちゃんと理解できている？

2024年から始まった「新しいNISA制度」。
SNSやニュースでも最近よく耳にするけれど、「結局どういう制度なの？」「何が変わったの？」と思う方も多いのではないでしょうか。

この記事では、新NISAについての情報整理と、我が家ではどのように活用しているかザックリと紹介します。

新NISAの「新」って何？旧NISAとの違いは？

「NISAって聞いたことあるけど、“新”ってついてるのはなぜ？」
それは、2024年からNISA制度がガラッと新しく変わったからです。

旧NISA（〜2023年）

「一般NISA」「つみたてNISA」があり、投資スタイルごとにどちらかを選択して投資していました。
（「ジュニアNISA」という、子供の教育資金準備などを目的とした未成年者向けの少額投資非課税制度もありました。）

非課税期間に制限があったり、複数の枠を併用できなかったりと、少し使いづらさもありました。
特に一般NISAは非課税期間が最長5年間で、買うときには出口戦略を立てておく必要がありました。

新NISA（2024年〜）

「つみたて投資枠」「成長投資枠」の2本立てになり、両方を併用できるようになりました。

非課税期間は無期限！生涯で1,800万円まで非課税で投資ができます。
長期投資ができるため、資産形成に大いに役立てることができます。

新NISA表

新NISAのポイント5つ

① 2つの投資枠を自由に使える

「つみたて投資枠」は、
金融庁が選定した投信商品に絞られ、長期・積立にピッタリで資産形成に大いに役立てられる。

「成長投資枠」は、
個別株やETFなども対象で、ある程度リスクを取った運用が可能です。

② 非課税期間は“無期限”！

これまでのNISAでは5年や20年の制限がありましたが、新NISAでは期間無制限で売るタイミングを自分で決められます。

③ 生涯非課税限度額は1,800万円まで

つみたて投資枠と成長投資枠を合わせて最大1,800万円までです。
しかも、生涯非課税限度額に達した場合、NISA運用している資産を売却することで、非課税投資可能額が売却の翌年に復活して再利用が可能となります。

「つみたて投資枠」は、
1,800万円が限度額です。

「成長投資枠」は、
1,200万円が限度額です。

④ 対象商品は選別されている

つみたて枠の対象は、金融庁の基準を満たした低コストで分散投資できる商品が多いです。
初心者でも安心です。

⑤ 夫婦でそれぞれ口座を持てる！

NISAは個人単位。
パートナーとそれぞれ口座を持てば、合計3,600万円の非課税投資が可能になります。

デメリットも知っておこう：新NISAは“損益通算”できない

ここまで新NISAのメリット部分をまとめてきましたが、損益通算ができないというデメリットもあります。

どういうことかというと、
例えば「新NISA口座で買った株が値下がりして損をした」としても、他の課税口座で得た利益と相殺（＝損益通算）できないということです。
つまり、通常の証券口座であれば「ある銘柄で利益が出て、別の銘柄で損が出た」ときに税金を軽減できますが、NISA口座では損は“なかったこと”扱いになるため、節税効果は得られません。

もっと具体的に言うと、課税口座にて銘柄Aで利益100円でた場合に20.315%の税金が取られます。
ですが、銘柄Bで損失が100円でた場合に損益通算できて利益が0円として税金がかかりません。
確定申告に関わってくるのですが、もし損失を大きくしている場合には、3年間繰越ができて損益通算できます。
ですが、NISAだとこれができないということです。

とはいえ、長期的にコツコツ積立をする前提であれば、こうしたデメリットよりも非課税メリットのほうが大きくなると思います。
しっかりと理解した上で使いこなしていきましょう。

我が家の活用法

我が家では、ざっくり以下のように使い分けています。

投資枠	用途
つみたて投資枠	eMAXIS Slim 全世界株式（オール・カントリー）や eMAXIS Slim 米国株式（S＆P500）など
成長投資枠	高配当個別株

我が家では、新NISAはSBI証券で私と妻それぞれで口座を開設して投資していますので、合計3,600万円の非課税枠があります。
それぞれ三井住友カード（NLゴールド）で積立しており、月々の積立額に応じてVポイントがもらえるのでポイ活が捗ります！クレジットカードでは毎月上限が10万円と決まっており、条件次第ですがNLゴールドではつみたて投資の金額の1%がポイント還元です。
我が家は合計15万円つみたて投資しているので、毎月1,500ポイント還元。
1年では18,000ポイントになる計算です。

貯まったポイントは「Vポイント投資」もできますが、我が家ではウエル活に使っています。
これらポイント関係の話はまた別の記事で詳細を書きたいと思います。